Crypto belastingfraude verschuift naar Bitcoin Ordinals en BRC-20 tokens
Belastingdiensten krijgen steeds vaker te maken met cryptobeleggers die nieuwe blockchaintechnieken gebruiken om winsten verborgen te houden. Volgens blockchainanalysebedrijf Chainalysis gebruiken fraudeurs tegenwoordig onder meer Bitcoin Ordinals en BRC-20 tokens om vermogen buiten het zicht van autoriteiten te verplaatsen.
De ontwikkeling laat zien hoe snel financiële criminaliteit binnen de cryptowereld verandert. Waar belastingontduiking vroeger vooral draaide om buitenlandse rekeningen of contante betalingen, verschuift de aandacht nu richting complexe transacties op publieke blockchains zoals Bitcoin.
Italiaanse opsporingsdienst ontdekt miljoenenfraude
Een recente zaak in Italië laat zien hoe deze nieuwe methode werkt. Financiële rechercheurs in de regio Foggia ontdekten volgens Chainalysis een belastingconstructie waarbij ruim 1 miljoen euro aan cryptowinsten niet werd opgegeven.
De verdachte gebruikte daarvoor Bitcoin Ordinals en BRC-20 tokens. Dat zijn relatief nieuwe toepassingen op de Bitcoin-blockchain die sinds 2023 snel populair werden.
Bitcoin Ordinals maken het mogelijk om extra data, zoals afbeeldingen of tekst, vast te leggen op individuele satoshi’s. Een satoshi is het kleinste deel van een bitcoin. Hierdoor kunnen gebruikers digitale verzamelobjecten en tokens direct op het Bitcoin-netwerk creëren.
BRC-20 bouwt hierop voort. Deze standaard maakt het mogelijk om tokens op Bitcoin uit te geven en te verhandelen, vergelijkbaar met hoe ERC-20 tokens werken op Ethereum.
Volgens onderzoekers maakte de verdachte nieuwe tokens aan via het Ordinals-protocol en verkocht deze vervolgens via online marktplaatsen. De opbrengsten kwamen uiteindelijk terug in een centrale Bitcoin-wallet, waarna het geld opnieuw werd gebruikt voor nieuwe transacties en inscriptions.
Waarom crypto niet zo anoniem blijkt als veel mensen denken
Veel beleggers zien crypto nog altijd als een manier om anoniem geld te verplaatsen. In werkelijkheid laat vrijwel iedere blockchaintransactie een digitaal spoor achter.
Dat geldt ook voor Bitcoin. Alle transacties blijven permanent zichtbaar op de blockchain staan. Opsporingsdiensten kunnen die gegevens combineren met informatie van crypto-exchanges, waar gebruikers zich vaak moeten identificeren via KYC-procedures.
Volgens Chainalysis vormt die transparantie uiteindelijk de zwakke plek van belastingfraude met crypto.
Het bedrijf stelt dat moderne blockchainanalyse inmiddels zo ver ontwikkeld is dat onderzoekers complete geldstromen kunnen reconstrueren. Daardoor wordt het steeds moeilijker om winsten langdurig verborgen te houden, zelfs wanneer complexe technieken worden gebruikt.
Belastingdiensten voeren druk op cryptobeleggers op
Overheden wereldwijd proberen ondertussen sneller grip te krijgen op cryptobelastingen. Dat gebeurt niet zonder reden. Onderzoeken laten zien dat een groot deel van de cryptowinsten nog altijd niet correct wordt opgegeven.
In de Verenigde Staten meldt volgens schattingen slechts een deel van de cryptobezitters hun winsten bij de belastingdienst. In Noorwegen lag dat percentage in 2024 zelfs opvallend laag.
Voor toezichthouders wordt het verschil tussen zichtbaar blockchainvermogen en officieel opgegeven inkomsten daarom steeds belangrijker. Nieuwe tools voor blockchainanalyse spelen daarbij een steeds grotere rol.
Volgens Chainalysis zullen belastingdiensten zich de komende jaren sterker richten op nieuwe digitale activa, waaronder NFT’s, DeFi-platformen en tokenstandaarden zoals BRC-20.
Nieuwe technologie betekent niet automatisch anonimiteit
De Italiaanse zaak onderstreept volgens onderzoekers vooral één belangrijk punt: nieuwe cryptotechnologie biedt niet automatisch volledige anonimiteit.
Hoewel technieken zoals Bitcoin Ordinals ingewikkeld ogen, blijven transacties uiteindelijk zichtbaar op een publieke blockchain. Voor opsporingsdiensten vormt dat juist een waardevolle bron van informatie.
Voor Nederlandse cryptobeleggers is dat een belangrijk signaal. Naarmate regelgeving strenger wordt en analysetools slimmer worden, neemt de kans toe dat verborgen cryptowinsten alsnog aan het licht komen.
FAQ
Wat zijn Bitcoin Ordinals?
Bitcoin Ordinals zijn digitale inscripties op de Bitcoin-blockchain. Hiermee kunnen gebruikers data zoals afbeeldingen, tekst of tokens koppelen aan individuele satoshi’s.
Wat is een BRC-20 token?
Een BRC-20 token is een tokenstandaard op Bitcoin die gebruikmaakt van het Ordinals-protocol. Hierdoor kunnen gebruikers tokens creëren en verhandelen op het Bitcoin-netwerk.
Kunnen belastingdiensten crypto transacties volgen?
Ja. Hoewel wallets geen directe namen bevatten, kunnen opsporingsdiensten blockchaingegevens combineren met informatie van crypto-exchanges en andere databronnen om transacties te analyseren.
